Depotwechsel und Depotübertrag: So wechseln Sie ohne Verkauf und ohne Steuerfalle

Ein Depotwechsel ist ohne Verkauf möglich: Beim Depotübertrag gehen Ihre Wertpapiere direkt vom alten zum neuen Anbieter, ohne dass Sie sie verkaufen und neu kaufen müssen. Steuerlich ist ein Übertrag auf ein Depot derselben Person kein Verkauf, es entsteht keine Steuer. Den Auftrag erteilen Sie in der Regel beim neuen Anbieter, der sich um die Abwicklung mit dem alten kümmert. Die Dauer beträgt meist einige Tage bis mehrere Wochen.

Wann sich ein Wechsel lohnt

Rechnen Sie die Kosten beider Anbieter für Ihr Profil, wie im Guide Depotgebühren Vergleich beschrieben. Typische Gründe für einen Wechsel:

• Hohe Depotführungsentgelte oder prozentuale Entgelte bei wachsendem Depot.
• Ordergebühren, die zu Ihrem Anlageverhalten nicht passen.
• Fehlende Produkte oder Handelsplätze.
• Preiserhöhungen, mit denen Sie nicht einverstanden sind.
• Schlechter Service oder schlechte Bedienbarkeit.

Rechenbeispiel (illustrativ): Altes Depot: 0,2 % Depotentgelt auf 60.000 € = 120 € im Jahr plus 4 Orders zu 15 € = 60 €, zusammen 180 €. Neues Depot: 0 € Depotführung plus 4 Orders zu 6 € = 24 €. Ersparnis 156 € pro Jahr. Würde der alte Anbieter für den Übertrag 2 € je Position bei 5 Positionen berechnen (10 €), hat sich der Wechsel nach wenigen Wochen amortisiert.

Ablauf Schritt für Schritt

1. Neues Depot eröffnen und Legitimation abschließen, siehe Depot eröffnen.
2. Übertragsauftrag stellen: Viele Anbieter bieten ein Online-Formular, bei dem Sie Depotnummer, Bankleitzahl oder Namen des abgebenden Instituts und die zu übertragenden Positionen angeben.
3. Der neue Anbieter fordert die Übertragung an, der alte bucht die Wertpapiere aus.
4. Anschaffungsdaten werden übermittelt: Das abgebende Institut meldet Kaufdatum und Anschaffungskosten an das neue Institut. Das ist für die spätere Steuerberechnung entscheidend.
5. Ankunftsbestätigung prüfen: Kontrollieren Sie Stückzahlen, Positionen und Anschaffungskosten im neuen Depot.
6. Altes Depot auflösen, wenn alles angekommen und Guthaben abgezogen ist.

Kosten des Übertrags

Der abgebende Anbieter darf für den Übertrag Entgelte nach seinem Preisverzeichnis berechnen, etwa pro Position oder pauschal. Manche Anbieter nehmen nichts, andere berechnen Beträge je Position. Einige aufnehmende Anbieter erstatten Übertragsgebühren unter Bedingungen. Das ist ein Marketingangebot, das befristet sein kann und Bedingungen hat, etwa eine Mindestsumme oder einen Nachweis. Lesen Sie die Bedingungen, bevor Sie sich darauf verlassen.

Dauer und was dabei passiert

Die Übertragung läuft in der Regel zwischen wenigen Tagen und mehreren Wochen. In der Zwischenzeit sind betroffene Positionen nicht handelbar. Planen Sie deshalb keinen Wechsel kurz vor einem Termin, an dem Sie verkaufen wollen. Laufende Orders oder Sparpläne sollten Sie vorher beenden oder verschieben.

Was nicht ohne Weiteres übertragbar ist

• Wertpapiere, die der neue Anbieter nicht verwahren kann. Das kann bestimmte Fonds, Auslandswerte oder Produkte betreffen.
• Bruchstücke von Anteilen: Manche Anbieter können sie nicht übertragen oder rechnen sie aus. In dem Fall bleibt nur der Verkauf.
• Wertpapiere, die an bestimmten Börsen oder bei bestimmten Verwahrstellen liegen.
• Depotvarianten mit Besonderheiten, etwa Pfandrechte, Sperrvermerke oder Vorsorgeprodukte.

Klären Sie vorher mit dem neuen Anbieter, welche Ihrer Positionen betroffen sind. Alternativ können Sie solche Positionen verkaufen. Dann fällt gegebenenfalls Steuer an.

Steuern beim Übertrag

Ein Übertrag auf ein Depot gleicher Inhaberschaft löst keine Besteuerung aus. Wichtig ist, dass die Anschaffungskosten richtig mitgeliefert werden. Fehlt die Information, kann der Anbieter bei einem späteren Verkauf den gesamten Erlös als Gewinn behandeln. Prüfen Sie daher nach dem Übertrag bei jeder Position Kaufdatum und Anschaffungskosten. Falls Daten fehlen, sollten Sie sich an das abgebende Institut wenden und die Nachmeldung verlangen.

Bei einem Übertrag zu einer anderen Person, etwa als Schenkung, gelten besondere Regeln und gegebenenfalls Schenkungsteuer. Das ist ein Fall für die Steuerberatung.

Verlustverrechnung beim Wechsel

Bei jedem Anbieter gibt es einen eigenen Verlustverrechnungstopf. Wenn Sie in einem Depot Verluste und im anderen Gewinne haben, werden sie nicht automatisch verrechnet. Sie können beim Anbieter mit den Verlusten eine Verlustbescheinigung beantragen und die Verrechnung in der Steuererklärung vornehmen. Der Antrag muss bis zum 15. Dezember des laufenden Jahres gestellt werden. Dann kann der Verlusttopf nicht mehr automatisch ins neue Jahr übertragen werden, sondern wird über die Veranlagung berücksichtigt. Wird kein Antrag gestellt, bleibt der Verlust im Topf des Anbieters und wird mit späteren Gewinnen bei diesem Anbieter verrechnet. Mehr zu Fristen und Steuern im Guide zur Besteuerung.

Freistellungsauftrag nicht vergessen

Richten Sie beim neuen Anbieter einen Freistellungsauftrag ein und passen Sie den beim alten an, damit die Summe den Sparerpauschbetrag nicht übersteigt. Details im Guide Freistellungsauftrag.

Checkliste

Nutzen Sie die Checkliste zum Depotwechsel und notieren Sie vor dem Start Ihre Sparpläne, Positionen und Anschaffungsdaten.

Typische Probleme und Lösungen

Wann Beratung sinnvoll ist

Bei großen Depots, steuerlich komplexen Positionen oder Streit mit dem abgebenden Institut ist eine Steuerberatung sinnvoll. Bei Problemen mit der Abwicklung können Sie sich an die Beschwerdestelle des Anbieters und die Verbraucherzentrale wenden.

Häufige Fragen

Muss ich mein altes Depot kündigen?

Nicht zwingend. Erst nach vollständigem Übertrag können Sie es auflösen. Prüfen Sie vorher Restguthaben und laufende Sparpläne.

Kann ich nur einen Teil des Depots übertragen?

Ja, bei vielen Anbietern können Sie einzelne Positionen oder eine bestimmte Stückzahl wählen.

Ist der Wechsel wirklich steuerfrei?

Der Übertrag selbst ja, solange er auf ein Depot derselben Person geht und die Anschaffungsdaten mitgeliefert werden. Ein Verkauf und Neukauf wäre dagegen steuerpflichtig.

Quellen

• Bundeszentralamt für Steuern — Informationen zur Kapitalertragsteuer
• Bundesfinanzministerium — Informationen zur Abgeltungsteuer
• Verbraucherzentrale — Hinweise zum Anbieterwechsel